第三部分：广西体育高等专科学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入39372.21万元，其中本年收入39366.69万元, 较2020年度决算数增加19355.74万元，增长96.73%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入14502.33万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加7719.81万元，增长113.82%，主要原因是财政专项拨款资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入20130.55万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加10009.72万元，增长98.90%，主要原因是学校新校区建设专项债券财政拨款资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元。主要原因是学校无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入 4645.23万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加1655.61万元，增长55.38%，主要原因是学校招生人数增加。

5.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。主要原因是学校无经营收入。

6.其他收入88.58万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少29.4万元，下降24.92%，主要原因是其他收入款减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年决算数相同，没有使用非财拨款结余。主要原因是本年有收支结余，没有使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余5.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少188.99万元，下降97.16%，主要原因是按有关规定结转到本年度继续使用资金减少。

（二）本单位2021年度总支出39372.21万元，其中本年支出38575.22万元, 较2020年度决算数增加18861.57万元，增长95.68%。按本单位决算类级功能分类科目，支出具体情况如下：

1．教育支出  18039.19万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、项目支出及对附属单位补助支出。较2020年度决算数增加8723.08万元，增长93.63%，主要原因是学校招生人数和教职工人数增加，及相应的教育支出增加。

2.社会保障和就业支出262.54万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位退休、死亡抚恤。较2020年度决算数增加141.41万元，增长116.74%，主要原因是增加教职工人员机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位退休、死亡抚恤支出。

3.卫生健康支出54.52万元：主要用于职工医疗保险。较2020年度决算数增加3.19万元，增长6.21%，主要原因是学校教职工人数增加。

4．住房保障支出88.41万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2020年度决算数增加0.42万元，增长0.48%。主要原因是学校教职工人数增加。

5. 其他支出20130.55万元：主要是政府性基金项目支出。较2020年度决算数增加9993.46万元，增长98.58%，主要原因是增加学校新校区建设专项债券财政拨款资金支出。

6.结余分配796.89万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加310.8万元，主要原因是本年度专用结余和非财政拨款结余增加。

7．年末结转和结余0.1万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少5.42万元，下降98.19%，主要原因是年末项目经费结转减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西体育高等专科学校2021年度一般公共预算财政拨款支出14502.75万元，较2020年度决算数增加7557.97万元，增长108.83%。其中：基本支出1215.61万元，项目支出13292.14万元。

广西体育高等专科学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 6414.87万元，支出决算为14502.75万元，完成年初预算的226.08%。

（一）教育支出年初预算为6154.07万元，支出决算为14507.75万元，完成年初预算的235.74%。主要用于教育支出，其中：高等教育47.87万元，其他普通教育支出8.22万元，中等职业教育83.23万元，高等职业教育14095.65。预决算差异主要原因是2021年中有财政拨款追加的职业教育支出项目资金。

（二）社会保障和就业支出年初预算为117.87万元，支出决算为129.86万元，完成年初预算的110.17%。主要用于单位养老支出，其中事业单位离退休4.51万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出117.87万元，死亡抚恤支出7.48万元。预决算差异主要原因是年中有财政拨款追加死亡抚恤金。

（三）卫生健康支出年初预算为54.52万元，支出决算为54.52万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位医疗54.52万元。预决算无差异。

（四）住房保障支出年初预算为88.41万元，支出决算为88.41万元，完成年初预算的100 %。主要用于住房公积金支出88.41万元。预决算无差异。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1215.61万元，按决算类级经济分类科目，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1002.66万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出77.49万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出135.46万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西体育高等专科学校2021年度政府性基金支出 20130.55万元，较2020年度决算数增加9993.46万元，增长98.58%。其中：基本支出0万元，项目支出20130.55万元。

广西体育高等专科学校2021年度政府性基金支出年初预算为0元，年中追加预算20130.55万元，支出决算为20130.55万元，完成预算的100%。

（一） 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出年初预算无安排，年中追加预算20000万元，支出决算20000万元，完成预算的100%。

（二）用于体育事业的彩票公益金支出年初预算安排为130.55万元，支出决算130.55万元，完成预算的100%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西体育高等专科学校2021年度无国有资本经营预算收入，无国有资本经营预算安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度广西体育高等专科学校没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算为零 、公务用车购置及运行费支出决算为零、公务接待费支出决算为零。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

广西体育高等专科学校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额707.47万元，其中：政府采购货物支出547.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出160.18万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中在用3辆，分别教育教学活动用车1辆、机要应急用车1辆、退休干部服务用车1辆；另有3辆车正在进行拍卖报废处理。单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，学校组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目  0个，二级项目10个，共涉及资金13930.24万元，占一般公共预算项目支出总额的96.63%。组织对2021年度桂财教函〔2021〕200号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第二批）的函、桂财教函〔2021〕320号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第三批）的函等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金20000万元，占政府性基金预算项目支出总额的99.35%。

组织对“桂财教函[2021]360号广西壮族自治区关于追加自治区教育厅2021年高等教育项目补助经费的函”等12个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出13930.24万元，政府性基金预算支出20000万元。从评价情况来看，学校各部门根据学校下达的预算资金进行绩效目标设定、管理和自评，全面实施预算绩效管理工作。各预算项目根据设定的绩效目标，按时合规完成项目预算执行进度，完成项目预算绩效目标，有效使用财政资金，提高财政资金的使用效益。

组织开展单位整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出13930.24万元，政府性基金预算支出20000万元。从评价情况来看，学校积极开展全面实施预算绩效管理工作，发挥绩效目标在绩效管理中的前置作用，从源头上增强预算编制的科学性和预算执行的可行性，促进绩效目标的实现，提高财政资金的使用效益。对财政资金项目管理情况、资金使用情况和目标完成情况的绩效运行进行监控，进而确保财政资金安全、高效运行，促进学校发展。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

学校根据设定的绩效目标，对以下项目进行了绩效自评，评价结果如下：

（1）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕360号广西壮族自治区关于追加自治区教育厅2021年高等教育项目补助经费的函项目自评得分100分，项目预算数为6700万元，执行数为6700万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况：产出数量，完成项目土地费用。产出质量，项目土地款缴纳率为100%。产出时效，2021年12月31日前全部完成预算支出。产出成本，项目投入成本6700万元。②效果指标情况：项目投产后将提高学校办学水平，为广西、西南地区乃至国家培养更多面向中国-东盟体育高端技能型人才，建筑（工程）利用率达100%。③满意度指标情况：师生满意度超过90%。④预算执行情况：2021年度使用项目资金6700万元。

桂财教函〔2021〕360号广西壮族自治区关于追加自治区教育厅2021年高等教育项目补助经费的函项目绩效自评综述：项目经费主要用于支付项目土地款。

（2）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕335 号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年提高高职院校生均拨款经费（第二批）的函项目自评得分为100分，项目预算数为441万元，执行数为441万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出数量，学校年末在职教职工300人，年末在校学生10572人。完成学校培养学生学校日常运转及教学工作任务。产出质量，学校日常运转良好，完成日常教学工作任务。产出时效，按项目预算执行进度完成。产出成本，项目投入成本441万元。②效果指标情况:项目投入后改善学校办学条件、保障师资队伍建设、提升教学水平，深化专业建设内涵等，提升学校高等职业教育能力，保障学校良好持续发展,为社会持续输送人材。③满意度指标情况:项目投入服务学校师生满意度98%。④预算执行情况: 2021年度使用项目资金101万元。

桂财教函〔2021〕335 号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年提高高职院校生均拨款经费（第二批）的函项目绩效自评综述：提高高职院校生均拨款投入增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力。主要用于人员经费、学校日常运转公用经费、校舍支出、学校设备软件的更新维护、校企合作、学科建设、教学改革、人才引进与培养等。

（3）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕323号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年高等教育学生资助补助经费（第二批）的函项目自评得分为100分，项目预算数为213.42万元，执行数213.42万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况：产出情况，服兵役学费补偿计划资助98人，实际资助98人；退役士兵学费资助计划资助19人，实际资助19人；退役士兵国家助学金计划资助173人，实际资助173人。产出质量，发放奖助金学生合规率100%。产出时效，按项目预算执行进度完成，发放奖助学金及时率100%。产出成本，按相关文件规定学生奖助学金标准执行。②效果指标情况：学生资助覆盖面3.9%。③满意度指标情况：抽样调查满意度100%。④预算执行情况：2021年度使用资金57.92万元。发现问题及原因：一是项目绩效目标细化有待加强。二是统筹协调沟通不够。下一步改措施：一是加强统一领导，建立完善工作体系。二是健全学生资助管理机构，建立学生资助工作团队。三是加强统筹协调和沟通，促进指标按时按质完成。

桂财教函〔2021〕323号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年高等教育学生资助补助经费（第二批）的函项目绩效自评综述：根据《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西壮族自治区学生资助管理办法的通知》(桂财规〔2019〕3号)文件，由中央政府、自治区政府每年安排补助资金予以保障，对符合资助申请条件的全日制在校学生，发放应征入伍服兵役学费资助、退役士兵学费资助、退役士兵国家助金。                                                                                                                                                      

（4）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕306号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年提高高职院校生均拨款自治区资金（一般债券）的函项目自评得分为100分，项目预算数为445万元，执行数为445万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况：产出数量，项目已完成1-6#宿舍楼、教学楼和学生食堂主体结构封顶，以及综合训练馆、体质检测中心、游泳馆基础施工。行政办公楼主体结构，以及图书馆、篮球馆基础正在施工，教师公寓、学术交流中心土方平整完成。产出质量，2021年度计划任务已全部完成，各项工作均验收合格。产出时效，按项目预算进度完成。产出成本，项目合理使用本批次债券，未出现超概情况。②效果指标情况：项目投产后将提高学校办学水平，为广西、西南地区乃至国家培养更多面向中国-东盟体育高端技能型人才，建筑（工程）利用率达100%。③满意度指标情况:师生满意度超过90%。④预算执行情况: 2021年度使用项目资金445万元。

桂财教函〔2021〕306号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年提高高职院校生均拨款自治区资金（一般债券）的函项目绩效自评综述：广西体育高等专科学校相思湖校区项目主要建设满足日常教学、生活、训练、办公需求的综合教学楼、实习实训用房、室内外体育场地等设施。经费主要用于支付项目工程进度款。

（5）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕320号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第三批）的函项目自评得分为100分，项目预算数为5000万元，执行数为5000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出数量，项目已完成1-6#宿舍楼、教学楼和学生食堂主体结构封顶，以及综合训练馆、体质检测中心、游泳馆基础施工。行政办公楼主体结构，以及图书馆、篮球馆正在施工，教师公寓、学术交流中心土方平整完成。产出质量，2021年度计划任务已全部完成，各项工作均验收合格。产出时效，2021年12月31日前全部完成预算支出。产出成本，项目投入成本5000万元。②效果指标情况:项目投产后将提高学校办学水平，为广西、西南地区乃至国家培养更多面向中国-东盟体育高端技能型人才，建筑（工程）利用率达100%。③满意度指标情况:师生满意度超过90%。④预算执行情况: 2021年度使用项目资金5000万元。

桂财教函〔2021〕320号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第三批）的函项目绩效自评综述：广西体育高等专科学校相思湖校区项目主要建设满足日常教学、生活、训练、办公需求的综合教学楼、实习实训用房、室内外体育场地等设施。经费主要用于支付项目工程进度款。

（6）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕200号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第二批）的函项目自评得分为100分，项目全年预算数为15000万元，执行数为15000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出数量，项目已完成1-6#宿舍楼、教学楼和学生食堂主体结构封顶，以及综合训练馆、体质检测中心、游泳馆基础施工。行政办公楼主体结构，以及图书馆、篮球馆基础正在施工，教师公寓、学术交流中心土方平整完成。产出质量，2021年度计划任务已全部完成，各项工作均验收合格。产出时效， 2021年12月31日前全部完成预算支出。产出成本，项目投入成本15000万元。。②效果指标情况:项目投产后将提高学校办学水平，为广西、西南地区乃至国家培养更多面向中国-东盟体育高端技能型人才，建筑（工程）利用率达100%。③满意度指标情况:师生满意度超过90%。④预算执行情况: 2021年度使用项目资金15000万元。

桂财教函〔2021〕200号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第二批）的函项目绩效自评综述：广西体育高等专科学校相思湖校区项目主要建设满足日常教学、生活、训练、办公需求的综合教学楼、实习实训用房、室内外体育场地等设施。经费主要用于支付项目工程进度款、全过程咨询服务费、项目审图费、城市建设配套费、场地消表费、水土保持监测、验收报告编制费等。

（7）根据设定的绩效目标，提高高职院校生均拨款项目自评得分为100分，项目预算数为3182.40万元，执行数为3182.40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出数量，学校年末在职教职工300人，年末在校学生10572人。产出质量，学校日常运转良好，完成日常教学工作任务，保障教职队伍的稳定和建设。产出时效，按项目预算执行进度完成。产出成本，项目投入资金3182.40万元。②效果指标情况:项目投入后改善学校办学条件、保障师资队伍建设、提升教学水平，深化专业建设内涵等，提升学校高等职业教育能力，保障学校良好持续发展。③满意度指标情况:服务师生满意度98%。④预算执行情况:2021年度使用项目资金3158.78万元。

提高高职院校生均拨款项目绩效自评综述：提高高职院校生均拨款项目的投入使保障了学校的基本运行，为学校稳定师资队伍建设和教学能力提升，提供了坚实保障，改善学校的办学能力。

（8）根据设定的绩效目标，高等教育学生资助项目（中央资金）项目自评得分为100分，项目预算数为599.99万元，执行数为599.99万元，完成算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出情况，国家奖学金计划资助9人，实际资助9人；国家励志奖学金计划资助268人，实际资助268人；国家助学金计划资助2194人，实际资助2146人；服兵役学费补偿计划资助193人，实际资助193人。产出质量，奖助金学生发放合规率100%。产出时效，奖助学金发放及时率100%。产出成本，按相关文件规定学生奖助学金标准执行。②效果指标情况：学生资助覆盖面30%，学生奖励覆盖面3%。③满意度指标情况：抽样调查满意度100%。④预算执行情况：2021年度使用资金541.18万元。发现问题及原因：一是项目绩效指标不够细化，有待进一步加强。二是统筹协调沟通不够。下一步改进措施：一是加强统一领导，建立完善绩效工作体系，细化项目绩效指标。二是健全学生资助管理机构，建立学生资助工作团队。三是加强与部门统筹协调和沟通，促进指标按时按质完成。

高等教育学生资助项目（中央资金）项目绩效自评综述：根据《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西族自治区学生资助管理办法的通知》(桂财规〔2019〕3号)文件，由中央政府、自治区政府每年安排补助资金予以保障，对符合资助申请条件的全日制在校学生进行国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金、服兵役学费资助的发放,国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金、服兵役学费资助。激励学生勤奋学习、努力进取，在德智体美等方面得到全面发展。

（9）根据设定的绩效目标，农村小学全科教师定向培养计划（含免费男幼师、中职免师）经费项目自评得分为100分，项目预算数为311万元，执行数为311万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出数量,定向培养2019至2021级3个年级师范生。产出质量,所有定向生均按专业培养方案在校内完成相关培养工作和校内考核。产出时效, 按项目预算执行进度完成。产出成本,项目经费投入311万元。②效果指标情况:社会效益，所有定向生均与需求学校达成就业意向，有效改善了农村教师结构不合理问题。③满意度指标情况：在校师生的满意度98%。④预算执行情况：2021年使用项目资金311万元。发现的主要问题及原因：现有校区条件的不足，造成教学条件受到一定的限制。下一步改进措施：学校加快相思湖校区的建设速度，争取到2023年实现整体搬迁的目标。

农村小学全科教师定向培养计划（含免费男幼师、中职免师）经费项目绩效自评综述：项目足额完成学生生活补贴发放工作，并强化学生专业培养的软硬件条件提升，在建设全科实训室、购置教学设备、继续合作建设实习基地、教学能力提升工程等方面，结合学校统筹经费按进度完成，完成定向生培养计划，打造专业新特色与亮点，创建新型实习基地和实习单位，提升学生教学实操能力，更好地服务基础教育。

（10）根据设定的绩效目标，高职院校生均奖补资金（中央资金）项目自评得分为100分，项目全年预算数为757万元，执行数为757万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:产出数量，学校有在职教职工300人，年末在校学生10572人。产出质量，学校日常运转良好，完成年度教学科研工作任务。产出时效，按项目预算执行进度完成。产出成本，项目投入资金757万元。②效果指标情况:项目投入后保障了学校的日常办公经费，促进学校教改科研发展，提高师资队伍水平、引进人才、深化专业建设内涵等，提升学校高等职业教育能力。保障学校良好持续发展。③满意度指标情况：抽样调查满意度98%。④预算执行情况： 2021年使用项目资金757万元。

高职院校生均奖补资金（中央资金）项目绩效自评综述：通过安排高职院校生均奖补资金（中央资金），切实提高高职院校整体办学水平主要用于促进高校发展，开展特色现代职业化教学办学。项目经费主要用于学校日常运转公用经费、校舍支出、学校设备软件的更新维护、校企合作、学科建设、教学改革、人才引进与培养等，以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力。

（11）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕127号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年现代职业教育质量提升计划经费（第二批）的函项目自评得分为100分，项目预算数为950万元，执行数为950万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况:项目完成专业教学资源库 （民族文化传承与创新子库)、自治区级高水平专业群建设、思政课教学创新团队建设、思政课示范课堂、思政课虚拟仿真实训基地、体育传媒实训基地、体育传媒实训基地、体育运营与管理专业“课堂革命”、1+X证书试点、骨骼肌肉解剖在线开放课程建设、体育运营与管理专业“课堂革命”、体育场馆面层合成材料产教融合实训基地。②效果指标情况，项目投入后提升教学和科研环境条件、创新教学模式，推进教学改革，提高教师素质，开发教学资源，整体提升教学质量，教师、学生在参加竞赛中获奖丰富，加强校企合作、为社会提供相关服务所用，扩大学校的影响力。③满意度指标情况：项目建设整体满意度为90%。④预算执行情况： 2021年度使用资金408.62万元。发现的问题及原因：一是经费使用流程不够明确，立项较晚，建设团队缺乏合理、规范使用经费的经验，招标采购和建设时间长，很多项目没有完成预期预算目标。二是学校教学空间较小，实训条件有待改善，实践项目设计有待完善。下一步改进措施：一是增加相关经费和专人管理，提高考核标准和要求。二是在工作中加强部门间沟通协调。三是加强和厂商沟通，提升教学项目的体验效果。

桂财教函〔2021〕127号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年现代职业教育质量提升计划经费（第二批）的函项目绩效自评综述：项目投入增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，促进高校发展，开展特色现代职业化教学办学，提升学校教育教学质量和提高办学水平，努力成为一流的示范性高职院校。经费主要用于学校日常运转公用经费、校舍支出、学校设备购置、软件的更新维护、实训室教学基地建设、专业群建设、校企合作、职教建设、学科建设、教学改革、教师能力提升等。

（12）根据设定的绩效目标，桂财教函〔2021〕110号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年高等学校学生资助中央和自治区补助经费的函项目自评得分为98.8分，项目预算数为330.43万元，执行数为330.43万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①产出指标情况: 国家奖学金计划资助9人，实际资助9人；国家励志奖学金计划资助268人，实际资助268人；国家助学金计划资助2195人，实际资助2181人；自治区人民政府奖学金计划资助26人，实际资助26人，服兵役学费补偿计划资助19人，资助19人。产出质量，资助学生合规率100%。产出成本，按相关文件规定学生奖助学金标准执行。②效果指标情况:学生资助覆盖面70%，学生奖励覆盖面3%。③满意度指标情况：抽样调查满意度100%。④预算执行情况：2021年度使用资金326.46万元。发现主要的问题及原因：一是项目绩效指标不够细化，有待进一步加强。二是统筹协调沟通不够。下一步改进措施：一是加强统一领导，建立完善绩效工作体系，细化项目绩效指标。二是健全学生资助管理机构，建立学生资助工作团队。三是加强与部门统筹协调和沟通，促进指标按时按质完成。

桂财教函〔2021〕110号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年高等学校学生资助中央和自治区补助经费的函项目绩效自评综述：根据《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西壮族自治区学生资助管理办法的通知》(桂财规〔2019〕3号)文件，由中央政府、自治区政府每年安排补助资金予以保障，对符合资助申请条件的全日制在校学生进行国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金、服兵役学费资助的发放,国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金、服兵役学费资助。激励学生勤奋学习、努力进取，在德智体美等方面得到全面发展。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。