一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入31720.61万元，其中本年收入31445.66万元，较2024年度决算数减少3591.21万元，下降10.25%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入21589.15万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少2082.29万元，下降8.80%，主要原因是本年一般公共预算财政拨款收入项目经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入24.40万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少46.05万元，下降65.36%，主要原因是政府性基金项目经费减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，广西体育高等专科学校无国有资本经营预算财政拨款。

4.事业收入9691.12万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数减少1354.11万元，下降12.26%，主要原因是根据学校支出情况，财政以支定收模式，本年学校申请回拨的财政专户资金减少，故事业收入减少。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。广西体育高等专科学校无经营收入。

6.其他收入140.99万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数减少108.76万元，下降43.55%，主要原因是赛事项目和培训等收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数减少1158.28万元，下降100.00%，主要原因是本年未使用非财政拨款结余弥补本年收支缺口资金。

8.上年结转和结余274.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少724.35万元，下降72.49%，主要原因是按有关规定年末结转下年度继续使用项目经费减少。

（二）本部门2025年度总支出31720.61万元，其中本年支出30735.52万元, 较2024年度决算数减少5914.36万元，下降16.14%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）支出30259.53万元：主要用于工资福利支出、商品与服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出等。较2024年度决算数36196.44万元减少5936.91万元，下降16.4%，主要原因是本年教育领域基础能力提升专项经费支出减少。

2.社会保障和就业支出275.42万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业职业年金缴费支出、事业单位退休等。较2024年度决算数214.09万元增加61.33万元，增长28.65%，主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

3.卫生健康支出67.2万元：主要用于职工医疗保险。较2024年度决算数64.43万元增加2.77万元，增长4.3%，主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

4.住房保障支出108.97万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出，较2024年度决算数104.48万元增加4.49万元，增长4.3%，主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

5.其他支出24.4万元：主要是政府性基金项目支出。较2024年度决算数70.45万元减少46.05万元，下降65.37%，主要原因是本年政府性基金项目支出减少。

6.结余分配10.09万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数增加10.09万元，增长100%，主要原因是本年收支结余增加。

7.年末结转和结余975.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加430.43万元，增长79.04%，主要原因是按有关规定继续使用的资金结转到下年度的项目资金增加。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西体育高等专科学校2025年度一般公共预算财政拨款支出20889.10万元，较2024年度决算数减少3237.07万元，下降13.42%。其中：基本支出7121.10万元，项目支出13767.99万元。

广西体育高等专科学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为21064.22万元，支出决算为21589.15万元，完成年初预算的102.49%。

（一）教育支出(类）年初预算为20740.61万元，支出决算为20548.62万元，完成年初预算的99.07%。支出情况如下：

1. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为112.57万元，支出决算为87.47万元，完成年初预算的77.7%。主要用于中等职业教育支出，预决算差异主要原因是中等职业教育资助经费项目支出减少。

2. 教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算为20628.04万元，支出决算为20461.15万元，完成年初预算的99.19%。主要用于高等职业教育支出，预决算差异主要原因是高等职业教育资助经费项目支出减少。

（二）社会保障和就业支出年初预算为156.69万元，支出决算为164.31万元，完成年初预算的104.86%。支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为137.67万元，支出决算为145.3万元，完成年初预算的105.54%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费，预决算差异主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为19.02万元，支出决算为19.02万元,完成年初预算的100%。主要用于单位退休人员经费支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为63.67万元，支出决算为67.2万元，完成年初预算的105.54%。主要用于事业单位医疗，预决算差异主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为103.25万元，支出决算为108.97万元，完成年初预算的105.54%。主要用于住房公积金支出，预决算差异主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出7121.10万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4113.75万元，完成年初预算的106.13%。预决算差异主要原因是教职人员增加，工资总额增加。

（二）商品和服务支出2890.69万元，完成年初预算的94.44%。预决算差异主要原因是其他商品和服务支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出116.66万元，完成年初预算的67.83%。预决算差异主要原因是其他对个人和家庭补助支出减少。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西体育高等专科学校2025年度政府性基金支出24.40万元，较2024年度决算数减少46.05万元，下降65.36%。其中：基本支出0.00万元，项目支出24.40万元，主要原因是本年用于体育事业的彩票公益金支出项目支出减少。

广西体育高等专科学校2025年度政府性基金支出年初预算为30万元，支出决算为24.4万元，完成年初预算的81.33%。

（一）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为30万元，支出决算为24.4万元，完成年初预算的81.33%。主要用于群众体育和全民健身体育活动的社会公益项目等。预决算差异主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出项目经费支出减少。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

2025年度广西体育高等专科学校无国有资本经营预算收入，也无国有资本经营预算安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度广西体育高等专科学校没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。2025年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0 、公务用车购置及运行费支出决算为0、公务接待费支出决算为0。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（一）政府采购支出情况说明。

本部门2025年度政府采购支出总额1513.48万元，其中：政府采购货物支出821.54万元、政府采购工程支出258.35万元、政府采购服务支出433.59万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额971.52万元，占政府采购支出总额的64.19%，其中：授予小微企业合同金额828.43万元，占授予中小企业合同金额的85.27%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额37.56%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的93.32%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中:其他用车4辆，其他用车主要是用于机要应急用车1辆、离退休干部服务用车1辆、教育教学活动用车1辆、待报废1辆。;单位价值50万元以上通用设备2台(套);单位价值100万元以上专用设备1台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目54个（当年预算项目39个，上年结转项目15个），项目支出总额20918.79万元（当年预算项目支出总额16369.68万元，上年结转项目支出总额4549.11万元）。其中，本级项目54个，本级项目支出20918.79万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：48个项目评为一等，涉及资金20633.51万元，占项目总数比例88.89%，占项目支出总额比例98.64%；5个项目评为二等，涉及资金285.28万元，占项目总数比例9.26%，占项目支出总额比例1.36 %；1个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例1.85%，占项目支出总额比例0 %。

自评发现的主要问题及原因：学校教研类项目库储备不足，同时项目入库前，对项目的必要性、可行性、有效性评审论证不充分；项目实施计划不明晰，实施方案中设备选型和采购清单不明确，导致项目招标采购环节启动晚，进而影响资金支付环节；下一步改进措施：做好项目支出前置工作，进一步推进学校项目储备库建设，加强入库项目绩效目标审核和预算编制，项目入库前，均须对项目的必要性、可行性、有效性、经济性进行研究论证，明确项目绩效目标及实施计划。

（2）部分重点项目绩效自评情况

自治区人民政府奖学金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，自治区人民政府奖学金项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为18.5万元，执行数为18.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2025年我校已根据教育厅文件完成了自治区人民政府奖学金评审及发放工作，奖励37名品学优良全日制专科在校学生，实现资助育人的目标。

                                                                       第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。